Optimisez votre retraite en complétant votre carrière et en réduisant la décote sur votre pension.
Le rachat de trimestres (également appelé "versement pour la retraite") est un mécanisme permettant à un assuré d'acheter, jusqu'à un maximum de 12 trimestres, des trimestres manquants dans sa carrière.
Ce mécanisme s'adresse principalement aux personnes ayant des années incomplètes (études, apprentissage, périodes d'activité réduite) et qui souhaitent optimiser leur pension de retraite.
Les situations qui justifient cette démarche
Plusieurs situations peuvent justifier un rachat de trimestres :
Avoir eu des années d'études supérieures ou d'apprentissage où les 4 trimestres annuels n'ont pas été validés.
Avoir travaillé à temps partiel, changé de statut, ou créé une entreprise, entraînant un manque de trimestres pour atteindre la durée d'assurance complète.
Souhaiter partir à la retraite plus tôt ou simplement augmenter sa pension en supprimant la décote.
Augmenter le montant de sa pension en éliminant la décote appliquée en cas de carrière incomplète.
Avant de procéder, il est essentiel de réaliser une simulation car le coût est élevé, et il faut s'assurer que l'opération est rentable selon votre profil (âge, revenus, départ prévu).
Le coût du rachat d'un trimestre en 2025 dépend de trois facteurs principaux :
Au moment de la demande
Des 3 dernières années
Type de rachat
Cette option signifie uniquement améliorer votre taux de liquidation, c'est-à-dire éviter ou réduire la décote appliquée à votre pension de base.
Cette option consiste à améliorer le taux (comme l'option 1) plus prendre en compte les trimestres supplémentaires pour augmenter le montant de la pension.
Cette option est généralement plus coûteuse mais peut être plus avantageuse sur le long terme.
47 100 €
Trois tranches de revenus sont retenues :
Tranche 1
Revenus < 35 325 €
(< 75% du PASS)
Tranche 2
35 325 € - 47 100 €
(75% - 100% du PASS)
Tranche 3
Revenus > 47 100 €
(> 100% du PASS)
À 50 ans, revenus < 35 325 €
2 672 €
Coût approximatif pour 1 trimestre
À 50 ans, revenus > 47 100 €
5 279 €
Coût approximatif pour 1 trimestre
Ces montants peuvent paraître élevés, d'où l'importance de la simulation.
Le montant versé pour un rachat de trimestres est déductible de vos revenus imposables sans plafond spécifique (dans la limite de l'intérêt fiscal) : cela en fait une opportunité pour les contribuables ayant une tranche d'imposition élevée.
Vous devez être âgé de 20 ans minimum et n'avoir pas encore liquidé votre pension personnelle.
Le rachat concerne des années pour lesquelles moins de 4 trimestres ont été validés (ex : années d'études supérieures, années d'apprentissage, années incomplètes).
Une demande doit être déposée auprès de votre caisse de retraite (ex. Caisse nationale d'assurance vieillesse) avant votre départ à la retraite.
Vérifiez l'intérêt de l'opération au regard de votre génération (durée d'assurance requise), de votre date de départ et du coût vs gain.
Une fois le paiement effectué, l'opération est irréversible. Il est donc essentiel de bien réfléchir et de simuler avant de s'engager.
Voici quelques bonnes règles :
Si vous manquez plusieurs trimestres pour atteindre la durée requise de votre génération et que vous êtes relativement jeune (ex : 40-50 ans), cela peut valoir le coup.
Si vous prévoyez un départ anticipé ou souhaitez augmenter sensiblement votre pension, l'option « taux et durée » peut s'envisager.
Si vous êtes très près de l'âge légal, ou que vous manquerez peu de trimestres (ex : 1 ou 2) et que vos revenus sont modestes, l'opération peut ne pas être rentable. Il vaut alors mieux attendre ou privilégier d'autres leviers d'optimisation.
Si vous êtes en situation de changement professionnel, augmentation de revenus ou création de structure (société...), il peut être judicieux de différer le rachat ou de l'anticiper selon la trajectoire.
Chaque trimestre racheté coûte plusieurs milliers d'euros dans de nombreux cas ; l'enjeu est réel.
Le barème 2025 est basé sur le PASS 2025 et dépend fortement de l'âge et des revenus.
Le paiement est déductible fiscalement : effet levier pour les profils fortement imposés.
Un rachat ne garantit pas automatiquement un gain important : tout dépend de la situation personnelle.
Faites toujours une simulation personnalisée avant d'engager l'opération.
Le rachat de trimestres peut être un outil puissant pour optimiser votre retraite, mais ce n'est pas systématiquement rentable. Il nécessite :
Dans une stratégie globale de retraite (comme celle que vous construisez avec Azalée Patrimoine), il peut intervenir comme un complément intéressant — mais toujours comme élément intégré à un plan patrimonial plus large (placements, fiscalité, revenus passifs…).
Pour un bilan complet de votre situation et une simulation personnalisée, contactez-nous.
Dans de nombreux foyers, un déséquilibre s'installe naturellement au fil du temps entre les deux carrières.
Souvent, l'un des conjoints – généralement celui qui s'est occupé des enfants – voit sa trajectoire professionnelle ralentie, voire interrompue.
Résultat :
Ce décalage devient encore plus flagrant lorsque l'on aborde la question de la réversion : en cas de décès du conjoint le mieux rémunéré, la pension reversée n'est ni automatique ni intégrale, et son montant dépend du régime d'affiliation, des ressources et de la situation maritale.
Ce déséquilibre peut donc fragiliser la sécurité financière du conjoint survivant.
Pour compenser cette inégalité de parcours, de plus en plus de couples choisissent de verser sur le Plan d'Épargne Retraite (PER) du conjoint le moins avantagé.
Cette solution présente plusieurs atouts majeurs :
En alimentant le PER du conjoint le plus faiblement pensionné, on crée une source de revenus personnels à la retraite, indépendante de la pension de réversion.
C'est une forme de solidarité patrimoniale prévoyante, qui permet d'assurer une meilleure équité dans les revenus futurs.
Les versements effectués sur le PER du conjoint sont déductibles du revenu imposable commun, dans la limite du plafond global retraite du foyer fiscal.
Autrement dit, l'effort d'épargne du couple est mutualisé fiscalement :
Ce que vous versez pour votre conjoint réduit vos impôts tout en préparant sa retraite.
Le PER offre une souplesse de gestion et une protection successorale.
Les sommes versées appartiennent au titulaire du contrat, mais le capital est transmissible selon une clause bénéficiaire personnalisée, hors succession, et avec une fiscalité allégée.
A interrompu sa carrière pendant 8 ans pour élever leurs trois enfants.
Cadre dirigeant, perçoit un revenu annuel de 120 000 €.
En 2025, le couple décide de verser 15 000 € sur le PER de Sophie :
Ce choix permet de corriger le déséquilibre de pension entre les deux époux, tout en optimisant la fiscalité du couple dès aujourd'hui.
L'idée n'est pas seulement de préparer deux retraites distinctes, mais de penser la stratégie patrimoniale du couple comme un tout :
Le PER conjugal s'inscrit dans cette logique d'équilibre durable entre solidarité familiale, fiscalité intelligente et vision patrimoniale long terme.
Chez Azalée Patrimoine, nous accompagnons les couples dans la construction d'un patrimoine équitable et résilient, prenant en compte :
Notre mission : transformer vos revenus en patrimoine, et votre patrimoine en liberté — pour vous deux.
Vous souhaitez évaluer le niveau de retraite futur de votre couple et optimiser vos versements PER ?
Prenez rendez-vous avec un conseiller Azalée Patrimoine
Nos experts Azalée Patrimoine vous accompagnent dans l'évaluation de la rentabilité d'un rachat de trimestres selon votre profil et vos objectifs de retraite.